Доповідь директора фінансово-економічного департаменту міської ради І.П.Дробітько на публічному представленні звіту про виконання міського бюджету за 2014 рік

 
Загальний обсяг доходів міського бюджету з урахуванням трансфертів з вищестоящих бюджетів за 2014 рік становив 3 млрд.
326 млн. грн., що становить 89,4% до плану. У порівнянні з 2013 роком доходи збільшились на 15,4% (445 млн.грн.).
До загального фонду міського бюджету надійшло власних доходів у сумі 1 млрд. 130 млн.грн., а з урахуванням  трансфертів, отриманих з бюджетів вищого рівня, 2 млрд. 170 млн.грн., що становить 99,1% та 97,9% відповідно до плану. Недоотримано власних доходів у сумі
10,8 млн. грн., а з урахуванням трансфертів – 47,1 млн. грн.
У порівнянні з 2013 роком надходження власних доходів загального фонду міського бюджету зменшилися на 3,7% (43,7 млн. грн.). Скорочення доходів відбулося, в основному, за рахунок зменшення платежів по податку на доходи фізичних осіб – на 1,8% (15,0 млн. грн.), податку на прибуток підприємств комунальної власності – на 37,3% (20,0 млн.грн.),платі за землю –на 1,3 % (3,5 млн.грн.),частині чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – в 2,8 рази (6,2 млн.грн.).
Основні суми не виконання планових призначень допущені по:
- податку на доходи фізичних осіб – на 8,6 млн.грн. (1,0%), оскільки не вдалося досягти запланованого росту надходжень, а також через наявність податкового боргу до міського бюджету станом на 01.01.2015 у сумі 2,4 млн. грн., наявність заборгованості по заробітній платі працюючим на госпрозрахункових підприємствах і організаціях міста (за станом 01.01.2015 у сумі 68,7 млн. грн.) тощо.
Крім того, у порівнянні з 2013 роком спостерігається зменшення сплати податку на доходи фізичних осіб великими підприємствами: ТОВ «Комфі Трейд» – скорочення в 3,6 рази (в 2013 році – 13,3 млн.грн., в 2014 році – 3,7 млн.грн.), ВО «Південний машинобудівний завод ім. О.М. Макарова» – у 1,5 рази (в 2013 році – 19,0 млн.грн., в 2014 році – 12,7 млн.грн.), відокремлений структурний підрозділ «Вагонне депо Нижньодніпровськ-Вузол» ДП Придніпровська залізниця –
у 3,1 рази (в 2013 році – 3,1 млн.грн., в 2014 році – 984,4 тис. грн.), ПАТ «А-Банк» – у 1,4 рази (в 2013 році – 4,8 млн.грн., в 2014 році – 3,4 млн.грн.), ВАТ «Інтерпайп НТЗ» – на 7,8% (в 2013 році – 22,4 млн.грн., в 2014 році – 20,7 млн.грн.), ПАТ «Веста-Дніпро» – в 34,6 рази (в 2013 році – 1,7 млн. грн., в 2014 році – 48,1 тис. грн.) тощо;
- по податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – на 5,0 млн.грн. (13,1%) з причини погіршення результатів фінансово-господарської діяльності підприємств, що надають житлово-комунальні послуги населенню, наявності податкового боргу на 01.01.2015 в сумі 1,1 млн.грн. та ін.;
- по платежах плати за землю - на 1,0 млн.грн. (0,4%) через наявність податкового боргу станом на 01.01.2015 – 4,2 млн.грн. тощо;
- по адміністративних штрафах та інших санкціях – на 258,8 тис.грн. (62,4%) через збільшення обсягу штрафів з мінімальним розміром, які накладаються адміністративною комісією при виконкомі міської ради.
 
Доспеціального фонду міського бюджету надійшлодоходів з урахуванням трансфертів з вищестоящих бюджетів у загальній сумі 1 млрд 041 млн.грн., що становить 69,0% до плану.
Бюджет розвитку при запланованих на 2014 рік обсягах надходжень доходів у сумі 298,1 млн.грн. виконано на 113,5% (надійшло 338,3 млн. грн.), у тому числі: по єдиному податку – на 116,1% (надійшло 313,3 млн.грн.), по надходженнях від продажу землі – на 18,0% (2,2 млн. грн.), по відчуженню майна, що перебуває у комунальній власності, – на 197,9% (8,1 млн. грн.), по надходженнях коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – на 131,1% (14,4 млн.грн.), по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – на 22,9%
(0,2 млн. грн.).
Збору за першу реєстрацію транспортного засобу надійшло у сумі 3,1 млн. грн., або 46,6% до плану, екологічного податку надійшло у сумі 25,2 млн.грн. при плані 27,8 млн.грн. (90,7%).
 
До цільового фонду міської ради при плані на рік 3,6 млн. грн. надійшло коштів у сумі 3,9 млн.грн., або 109,6% до плану.
  
Загальний обсяг видатків міського бюджету, з урахуванням трансфертів із вищестоящих бюджетів, за 2014 рік становив 2 млрд. 839 млн. грн. (69,7 % до плану), з них по загальному фонду – 2 млрд. 151 млн. грн. (92,6 % до плану) та по спеціальному фонду – 689 млн. грн. (39,4 % до плану).
Протягом 2014 року у першочерговому порядку забезпечувалося фінансування захищених видатків і із загального фонду міського бюджету на оплату цих витрат було спрямовано 509 млн. грн., що становить 90,4 % до плану, з них:
 - 386,9 млн. грн. - на виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери (виплата заробітної плати працівникам здійснювалась своєчасно без утворення заборгованості);
 - 39,7 млн. грн. - на оплату енергоносіїв, у тому числі на оплату теплопостачання – 21,6 млн.грн., водопостачання – 1,1 млн. грн., електричної енергії – 13,2 млн.грн., природного газу – 3,8 млн. грн.;
- 17,9 млн. грн. - на придбання медикаментів бюджетними установами і закладами;
 - 8,2 млн.грн. - на придбання продуктів харчування бюджетними установами і закладами.
 
Найбільшу питому вагу у загальному обсязі видатків міського бюджету становили видатки на утримання установ та закладів соціально-культурної сфери та на соціальний захист населення – 51,6 % (1 млрд. 466 млн. грн.), з них видатки по галузях:
- 943,9 млн.грн. (33,2%) направлено на соціальний захист та соціального забезпечення, в тому числі і через надання субвенцій бюджетам районів у місті на виконання соціальних програм;
- 227,9 млн.грн. (8,0%) – направлено на утримання 12 центрів первинної медико-санітарної допомоги та міського Центру здоров’я;
- 114,1 млн.грн. (4,0%) – направлено на утримання галузі освіта;
- 124,2 млн.грн. (4,3%) – направлено на утримання 2 бібліотечних систем, 5 клубних закладів, 22 школ естетичного виховання, групи технагляду при управлінні культури та мистецтв міської ради та  надання фінансової підтримки 15 установам культури, а саме: 5 театрам, 6 паркам культури та відпочинку, КЗК «Вокально-хореографічний ансамбль «Юність Дніпра», КЗК «Дніпропетровський Будинок мистецтв», КЗК «Культурно-дозвільний центр «Іскра», КЗК «Дніпропетровський планетарій»;
- 56,2 млн.грн. (1,98%)  - направлено на утримання та навчально-тренувальну роботу 20 дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 36,3 млн.грн., на надання фінансової підтримки 17 установам фізкультурної спрямованості, а саме: 2 спортивним спорудам (КП «Водно-спортивний комбінат» та КП «Оздоровчо-спортивний комплекс «Метал») – 4,7 млн.грн.; 5 комунальним підприємствам «Шашково-шаховий клуб ім. Уріха», «Спорт-Дніпро», «Волейбольний клуб «Дніпро», «Молодь-спорт», «Спорт-Інвест» –
3,9 млн.грн.; 9 дитячо-юнацьким спортивним школам, які підпорядковані громадським організаціям – 8,1 млн.грн.
  
На житлово-комунальне господарство спрямовано 643,1 млн. грн., що становить 22,6% від загального обсягу видатків, з них:
- 414,1 млн.грн. - на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуг з централізованого водопостачання та водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню (за рахунок коштів субвенції з державного бюджету);
- 125,7 млн.грн. - на благоустрій міста.
 
На виконання заходів Програми розвитку транспортного комплексу у місті направлено 195,4 млн. грн. (7,2% від загальної суми видатків).
 
У 2014 році за рахунок коштів міського бюджету було перераховано субвенцій обласному бюджету  на:
- виконання інвестиційних проектів - будівництво першої черги метрополітену в м. Дніпропетровську (у тому числі на оплату за виконані роботи минулих років) – 21,9 млн.грн.;
 - виконання доручень виборців депутатами міської ради – у сумі 4,1 млн. грн.;
- капітальний ремонт ділянки магістральних трубопроводів КП ДОР «Аульський водовід» ПК 130-ПК 132 – 2,4 млн. грн.;
- створення матеріальних резервів для запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій техногенного і природного характеру та їх наслідків – 2,1 млн. грн.;
- оснащення Єдиної регіональної оперативно-диспетчерської служби у Дніпропетровській області – 2,0 млн.грн.;
- виконання заходів Програми реформування і розвитку житлово-комунального господарства Дніпропетровської області на 2010-2014 роки – 0,5 млн. грн.;
- виконання заходів з відновлення ліфтового господарства – 0,3 млн.грн.
 
Протягом 2014 року перераховано коштів до державного бюджету (вилучення) у сумі 33,9 млн. грн., що становить 99,7 % до планових призначень, надано бюджетам районів у місті дотацію вирівнювання у сумі 142,7 млн. грн. (100,0 % до плану), іншу додаткову дотацію –у сумі 34,2 млн. грн. (96,9 % до плану).
 
Через не проведення територіальними органами Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області платежів у повному обсязі до наданих розпорядниками бюджетних коштів платіжних  доручень, при наявності коштів на рахунках розпорядників, на 01.01.2015 утворилась заборгованість, що зареєстрована в органах Державної казначейської служби по зобов’язаннях бюджету, у загальній сумі 175,2 млн.грн., у тому числі по загальному фонду – 22,7 млн. грн., що у порівнянні з початком року менше на 36,4 млн. грн. (на 01.01.2014 – 59,0 млн. грн.) та по спеціальному фонду – 152,5 млн. грн., що у порівнянні з початком року менше на 12,0 млн.грн. (на 01.01.2014 – 164,6 млн. грн.), із яких 127,2 млн. грн. – це заборгованість минулих років по видатках, що здійснювались за рахунок коштів субвенції з державного бюджету на будівництво автомобільної дороги на ділянці від вул. Кайдацький шлях до автомобільної дороги Київ-Луганськ-Ізварине, (кошти субвенції з державного бюджету на погашення цієї заборгованості не надходили).
 
Дякую за увагу.